江苏省2021年预算执行情况与2022年预算草案

# 草案说明

## 一、地方政府债务情况说明

### （一）2021年全省政府债务情况。

1．全省政府债务限额和余额情况。按照预算法和国务院关于加强地方政府性债务管理的有关规定，地方政府债务余额实行限额管理，年度限额等于上年限额加上当年新增限额（或减去当年调减限额）。2020年，财政部核定我省地方政府债务限额19007.14亿元，其中一般债务限额7900.98亿元、专项债务限额11106.16亿元。财政部核定我省2021年新增限额1816亿元，其中一般债务限额297亿元、专项债务限额1519亿元。按照上述方法计算，我省2021年地方政府债务限额20823.14亿元，其中一般债务限额8197.98亿元、专项债务限额12625.16亿元。截至2021年底，我省地方政府债务余额预计执行数为18963.76亿元，其中一般债务7167.51亿元、专项债务11796.25亿元。

2．全省政府债券还本付息支出情况。2021年，全省政府一般债券还本支出917.09亿元，付息和发行费支出242.63亿元；专项债券还本支出984.90亿元，付息和发行费支出365.74亿元。

### （二）2021年省级政府债务情况。

1．省级政府债务限额和余额情况。2021年省级地方政府债务限额1078.67亿元，其中一般债务限额833.68亿元、专项债务限额244.99亿元。截至2021年底，省级地方政府债务余额预计执行数为705.53亿元，其中一般债务518.65亿元、专项债务186.88亿元。

2．省级政府债券还本付息支出情况。2021年，省级地方政府一般债券还本支出88.08亿元，付息和发行费支出18.14亿元；专项债券当年无还本支出，债券付息和发行费支出4.36亿元。

3．地方政府债券发行情况。2021年发行江苏省政府债券3701.85亿元，其中新增债券1787亿元（一般债券289亿元、专项债券1498亿元）、再融资债券1914.85亿元。新增债务限额中，有一般债务8亿元、专项债务21亿元尚未组织发行，主要是财政部于2021年12月10日下达，按照政府债券发行流程和具体工作要求，无法在年底前落实到项目并发行完毕，经请示财政部同意并报省政府批准，将与2022年提前下达限额一并分配落实到具体项目后组织发行。

### （三）2022年全省政府债务纳入年初预算情况。

1. 收入预算。全省地方政府一般债务收入1217.26亿元；专项债务收入1436.83亿元。
2. 支出预算。全省地方政府一般债务还本支出1128.46亿元，付息和发行费支出244.31亿元；专项债务还本支出952.54亿元，付息和发行费支出409.54亿元。

### （四）2022年省级政府债务纳入年初预算情况。

1. 收入预算。省级地方政府一般债务收入1217.26亿元；专项债务收入1436.83亿元。
2. 支出预算。省级地方政府一般债务转贷支出1189.26亿元，还本支出32.08亿元，付息和发行费支出18.02亿元；专项债务转贷支出1436.83亿元，当年无还本支出，付息和发行费支出11.16亿元。

## 二、转移支付说明

### （一）一般公共预算转移支付执行和安排情况。

2021年，中央对我省一般公共预算转移支付补助收入执行数2111.22亿元，其中一般性转移支付1929.53亿元、专项转移支付181.69亿元。省对市县转移支付补助支出执行数2823.51亿元，其中一般性转移支付2201.48亿元、专项转移支付622.03亿元。

2022年省级预算草案中，中央对我省转移支付补助收入预算1696.23亿元，其中一般性转移支付1653.89亿元、专项转移支付42.34亿元，主要为截至2021年12月31日收到的中央提前下达数（预算法第三十八条规定，地方各级政府应当将上级政府提前下达的转移支付预计数编入本级预算，下同）。省对市县转移支付补助支出预算2758.61亿元，其中一般性转移支付2228.24亿元、专项转移支付530.37亿元。

### （二）政府性基金预算转移支付执行和安排情况。

2021年，中央对我省转移支付补助收入执行数13.59亿元；省对市县转移支付补助支出执行数13.56亿元。

2022年省级预算草案中，中央对我省转移支付补助收入预算10.94亿元（中央提前下达数），省对市县转移支付补助支出预算70.45亿元。

## 三、“三公”经费情况说明、机关运行经费情况说明

（一）“三公”经费。是指一般公共预算中安排给预算单位的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保修费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待支出。按照“只减不增”要求，2022年省级一般公共预算安排“三公”经费38330万元，比上年预算数减少10万元。其中，因公出国（境）费预算安排6499万元、减少2万元，公务用车购置费预算安排3851万元，公务用车运行维护费预算安排17282万元、减少3万元，公务接待费预算安排10698万元、减少5万元。“三公”经费预算减少的主要原因是不折不扣落实政府过紧日子要求，坚持厉行节约。年度预算执行中仍将严格控制。

（二）机关运行经费。是指一般公共预算中安排给行政及参公单位基本支出中的“商品和服务支出”经费。具体包括：办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。按照“从严控制”要求，2022年省级机关运行经费预算安排16.89亿元，比上年预算数增加3014万元, 主要是新设单位、新招录人员等增加人数所致。

## 四、预算绩效管理工作情况说明

继续落实《江苏省全面实施预算绩效管理四年行动计划（2019—2022年）》，深入推进各项工作。

（一）全面实施事前绩效评估。完善专项资金立项决策机制，对新设立、到期延续或发生重大调整的专项资金实施绩效评估，重点评估项目设立的必要性、可行性、经济性以及财政可承受能力。

（二）实施重大专项绩效清单管理。聚焦省委省政府重大政策和重要改革，从科技创新、乡村振兴、绿色发展、民生保障、工业转型升级等领域，选取政策性强、关注度高的项目作为年度重大专项资金绩效管理清单，实施绩效目标、绩效监控、绩效评价及结果应用全过程重点绩效管理，带动财政支出整体效能的提升。

（三）继续开展新领域管理探索。继续选择政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务、政府采购等项目资金开展绩效管理试点。

（四）推进预算和绩效管理一体化。结合预算管理一体化建设要求，对应预算项目储备、编制、实施、终止等全生命周期管理，完善绩效管理功能环节和模块，实现绩效管理与预算管理深度融合。

（五）加强绩效指标体系建设。进一步优化共性指标体系，持续推进省级部门分行业、分领域绩效指标体系建设。结合预算支出标准建设，推进绩效和支出标准兼容统一、科学适配。

（六）完善绩效管理制度体系。在建立绩效管理各环节制度、初步形成制度闭环的基础上，研究制定部门整体支出绩效评价等制度，提升部门整体支出绩效评价的科学性和规范性。

（七）形成预算绩效监管合力。积极落实省人大绩效监督工作要求，主动汇报绩效管理工作。支持发挥审计监督作用，将财政资金使用效益等作为部门单位审计重点内容。优化省级机关单位服务高质量发展考核绩效指标，促进绩效管理工作提质增效。

## 五、其他说明

本草案中的2021年执行数为截至2021年12月31日的快报数。待办理上下级财政结算后，上述执行数可能发生变化，我们将在2021年全省和省级决算中予以反映，并按规定向省人大常委会报告。

> 数据来源江苏省财政厅，点击查看预算详情：
> http://czt.jiangsu.gov.cn/attach/0/d8a51d4d8db842dc82c3db7b6a6ae840.pdf